Решён
Как законно продавать крипту в России?

Денис К. • Криптовалюты •
16.6k
7

Занимаюсь трейдингом, периодически нужно выводить крипту в рубли. Суммы разные, от 50к до 500к в месяц. До сих пор делал через P2P на Binance, но после историй с блокировками карт начал напрягаться.

Слышал что с 2024 года вроде как приняли закон о цифровых валютах и теперь можно легально. Но конкретики не нашел. Как сейчас правильно продавать крипту чтобы не прилетел штраф от налоговой и банк не заблокировал карту по 115-ФЗ?

Интересует:

  • Нужно ли регистрировать ИП или можно как физлицо?
  • Какой налог платить и как отчитываться?
  • Через какие площадки безопаснее выводить?
UPDATE: Сходил к налоговому консультанту. Подтвердил что как физлицо можно, 13% НДФЛ. Главное сохранять все скрины сделок для подтверждения расходной части. ИП открывать смысла нет при моих объемах.
115-ФЗP2PКриптовалютаЛегализацияНалогиРоссия

7 ответов

Лучшие Новые Старые
Решение
112
Участник • 4 ответа

Работаю налоговым консультантом, крипто-клиенты последние пару лет идут потоком. Расскажу как обстоят дела.

Криптовалюта в РФ признается имуществом (Федеральный закон No 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах"). Продажа крипты = продажа имущества. Для физлица это значит НДФЛ 13% (или 15% если годовой доход превышает 5 млн руб.).

Налоговая база: доход от продажи минус документально подтвержденные расходы на приобретение. Купил BTC за 100к, продал за 150к, налог с 50к.

Что делать практически:

  1. Сохраняй ВСЕ подтверждения покупки. Скрины с биржи, выписки, чеки P2P. Если не можешь подтвердить расходы, налог заплатишь со всей суммы продажи.
  2. По итогам года подаешь 3-НДФЛ до 30 апреля. Платишь налог до 15 июля.
  3. ИП открывать не обязательно. Систематическая торговля крипто пока не квалифицируется как предпринимательская деятельность (нет устоявшейся судебной практики). При твоих объемах 50-500к в месяц физлицо нормально.
  4. Если хочешь ИП, можно на УСН 6% от дохода. Выгоднее если расходная часть маленькая.

По площадкам: Garantex заблокирован. Binance ушла из РФ, формально. CommEX закрылась. Из рабочих остались Bybit P2P, MEXC, локальные обменники. Через биржи с KYC безопаснее, т.к. есть подтверждение происхождения средств.

Главный совет: если суммы серьезные, заплати 5-10к за консультацию налогового юриста. Он поможет правильно оформить первую декларацию, дальше по шаблону сам будешь.

Аватар Галина Петровна
Галина Петровна

Перевод между своими кошельками это не реализация, налоговое событие не возникает. Декларируешь только в момент продажи за фиат или обмена одной крипты на другую (формально это тоже реализация, но на практике отследить нереально и налоговая пока к этому не придирается)

Аватар Денис К.
Денис К. Автор

Огонь, спасибо. Про 3-НДФЛ понял. А если я часть крипты не продаю а просто перевожу между кошельками, это тоже декларировать?

34
Участник • 1 ответ

По P2P карты блокируют не за крипту как таковую, а за характерный паттерн переводов. Куча входящих от разных физлиц, одинаковые суммы, частые операции. Банк видит это и включает 115-ФЗ.

Минимизировать риск: не принимай на зарплатную карту, заведи отдельную. Не делай больше 5-7 сделок в день. Суммы пусть будут разные, не круглые.

8
Участник • 1 ответ

Наивные вы ребята. Какие налоги, какая декларация. Государство само не определилось что такое крипта, а вы им добровольно отдавать 13%?

Все крупные трейдеры которых знаю выводят через стейблкоины на Tron в обменники за нал. Комиссия 2-3%, никаких следов в банке. Да, серая схема. Зато спишь спокойно, потому что банк не звонит каждую неделю с вопросами.

Через год закон опять перепишут, и окажется что ты переплатил.

Аватар Артём Медведев
Артём Медведев

Отличный совет, пока не придет повестка из ФНС. Они сейчас активно мониторят крупные переводы между физлицами, а с 2025 года обменники обязаны передавать данные. Спи спокойно, ага

21
Участник • 4 ответа

В соответствии с п. 1 ст. 228 Налогового кодекса Российской Федерации, физические лица обязаны самостоятельно исчислять и уплачивать НДФЛ с доходов, полученных от продажи имущества, принадлежащего на праве собственности. Криптовалюта, согласно позиции Минфина (письмо от 08.11.2018 No 03-04-07/80764), квалифицируется как иное имущество.

Неуплата налога влечет ответственность по ст. 122 НК РФ (штраф 20% от неуплаченной суммы, а при умышленной неуплате 40%). При суммах свыше 2,7 млн руб. за три года возможна уголовная ответственность по ст. 198 УК РФ.

Рекомендую вести реестр операций с указанием даты, суммы приобретения и реализации в рублевом эквиваленте.

15
Участник • 1 ответ

Скажу как есть, не обижайся. Ты торгуешь на 500к в месяц и до сих пор не разобрался с налогами? Это первое что нужно было сделать перед тем как начинать.

Иди к юристу, заплати 10к за консультацию. Не на форуме спрашивай про такие вещи. Тут тебе насоветуют, а отвечать перед налоговой ты будешь сам. Один неправильный совет и попадешь на штраф, который перекроет всю прибыль за год.

42
Участник • 4 ответа

У кого Тинькофф, будьте осторожны. Мне заблокировали карту после 3 P2P сделок на общую сумму 120к. Запросили обоснование, я предоставил скрины с биржи, разблокировали через 5 дней. Но нервов потратил будь здоров.

Сбер по отзывам еще жестче блокирует. Альфа более-менее лояльна. Ну и Райф пока терпит.

3
Участник • 1 ответ

а кто нибудь пробовал через самозанятость продавать? там же 4-6% налог, сильно дешевле ндфл

Аватар Николай Деревенский
Николай Деревенский

Самозанятость не подходит для перепродажи имущества. Там прямо в законе написано что НПД нельзя применять к доходам от реализации имущества. Крипта = имущество

Написать ответ

Визуальный редактор (WYSIWYG)
Премодерация гостей

Вы отвечаете как гость. Ваш ответ будет скрыт до проверки модератором. Чтобы ответ появился сразу и вы получали репутацию — войдите в аккаунт.

Или войдите в систему
Будьте вежливы и соблюдайте правила платформы.